查询及信息服务是保证企业及员工知情权，并对账户管理人进行监督的必要措施，是账户管理人重要服务内容之一。

　　一、查询

　　1、查询的主要内容。

　　原则上，系统中企业年金计划及企业、员工信息，投资运营收益，会计账目等都可以放入查询平台，主要包括：

　　（1）企业基本资料、员工基本资料、计划规则、系统基本参数、投资组合设置等；

　　（2）员工信息变更、员工本年度各期企业缴费及员工本人缴费、员工个人账户收、支、余额等；

　　（3）各期收益率、个人账户各期投资运营收益等；

　　（4）企业账单收支情况、企业未归属权益账户余额等；

　　2、查询的主要方式。

　　根据技术手段分类，查询主要分为电话查询和互联网查询两种形式。

　　3、查询的权限控制。

　　查询服务除了符合简洁、快速和及时（信息更新）等基本要求外，要绝对保护个人信息的安全。因此，必须对查询进行严格的权限控制。一般情况下，应对母公司、子公司、成员进行三个等级的授权：

　　母公司内部企业年金主管人员权限最高，可以查询到母公司信息、各公司信息及母公司总部各员工个人信息，该级别能否查询全公司员工个人信息，由公司决定；子公司内部企业年金主管人员权限次之，可以查询本（子）公司信息及本公司各员工个人信息；成员权限最低，只能查询本人所有信息。

　　二、其他信息服务

　　除查询外，账户管理人还可以提供其他形式的信息服务，主要有：

　　1、各种日常报表及年终结算报表。

　　各种报表（报告）是由账户管理人主动向企业和员工提供的信息服务，其种类繁多，几乎覆盖了账户管理的各个环节或某些重要时点的大多数重要信息。

　　系统产生的报表主要有会计报表和统计报表两大类，会计报表主要根据账户管理的流程、会计账目管理及内部控制的需要进行设计，格式和内容较为规范和固定。

　　统计报表及信息表可以根据企业及员工不同的统计需求灵活设计，如按不同时段统计的员工个人账户信息表；分别按员工类别、性别、退出计划类别、员工年龄段、缴费额、个人账户余额等作为统计参数的各种统计表；按退休、离职、转移、变更等作为统计参数的分类统计表等。

　　2、提供政策与咨询、计划设计等服务。

　　首先，账户管理关系到每位员工的切身利益，企业年金计划中的许多内容是通过账户管理来实现的，如缴费分配、支付权益等，政策性较强；其次，账户管理包含大量日常性工作，必须通过规范化、系统化、流程化的管理流程来完成，操作性强，而企业年金计划的设计又对账户管理的服务内容和服务形式有较大影响，两者关联较大。

　　账户管理人作为专业机构，在企业年金有关法规、政策方面提供咨询，对计划设计提供技术支持，可以帮助企业建立一个规范的适应企业需求的企业年金计划，充分保障员工权益，同时也便于账户管理人提供规范化、系统化的账户管理服务。

　　三、信息披露

　　账户管理人应按照监管部门和账户管理合同的要求，在规定的时间、以规定的方式向受托人和监管部门提交账户管理报告、账户管理人经营管理情况和有关重要信息、数据，接受监管部门和受托人的监督。